監査

今日は、プライベートのヤマを越えて、仕事のヤマでした。
Ｊ－ＳＯＸ法監査でした。

Ｊ－ＳＯＸとは、内部統制の事で、経理全般を含め、あらよる書類がすべてシステム化されているか？
また、マニュアル化されているか？
数字に根拠があるのか？
それ以外の社規定に沿って処理がならされているのか？
ということを確認されるんです。
これが、きちんとされている会社は世間的に見て優良でしょうということです。


まず、就業規則から。
就業規則、給与規程、賞与規程、退職金規程、旅費規程、役員規程、役員退職金規程、経理規程、決裁権限規程などなど・・・・・
金庫の保管状況、などなど事細かに・・・・。

小口現金の残高、金種表の確認、通帳貴重状況、伝票の決裁権限。
領収書の書き方、印紙、切手の保管状況、・・・・・・

一日、ホントに疲れた。。。。。。。

で、終わってご褒美にご飯へ。明石の「月の庵」へ。
なんと、四周年記念で、全品半額でした。


























久々に「にごり酒」を飲んで、タクシーで帰って着ました。はぁ～疲れた。